More and more people want to set up a company in Dubai. On the one hand, to obtain a residence visa for the Emigration to Dubai zu gelangen, aber auch, um von den Steuervorteilen der Metropole am arabischen Golf zu profitieren.
Alles zum Thema Firmengründung in Dubai, angefangen von Voraussetzungen über den Ablauf bis hin zu Kosten und fortlaufender Compliance in diesem umfassenden Ratgeber.
Advantages
Dubai is not only a place of extremes, but also a serious global economic player. The city combines modern infrastructure, economic stability and an advantageous geographical location. Here are some reasons why Dubai is particularly attractive for entrepreneurs and start-ups.
1st position
Dubai fungiert als Brücke zwischen den aufstrebenden Märkten des Ostens und den etablierten Märkten des Westens. Diese strategische Lage macht es zu einem bedeutenden Logistik und Handelszentrum. Mittlerweile ist Dubai aber auch zu einem Technologie Hub geworden und zahlreiche Großkonzerne aus dem IT-Bereich haben sich in der Stadt am Golf niedergelassen.
The government is also promoting this development and is even awarding Golden VISA for people in software and AI to attract more top performers and experts in this field.
Numerous major international events such as GITEX (the largest tech, AI & start-up trade fair) confirm this development.
2. economic stability
Dubai has proven to be resilient to global economic fluctuations thanks to its impressive economic stability and the diversification of its economic sectors. Quick political decisions promise innovation and legal certainty for long-term business decisions.
Die Zahlen bestätigen das und Dubai konnten in den letzten Jahrzehnten stets stabiles Wirtschaftswachstum erzielen. Weitere Wirtschaftsdaten wie niedrige Arbeitslosigkeit, geringe Inflation und Bewertungen der Banken bestätigen das. Dazu gleich mehr.
In general, the UAE is not only economically but also politically very stable. Dubai, Abu Dhabi and Fujairah are among the safest cities in the world and everyday crime is virtually non-existent.
3. tax advantages
Die VAE bzw. Dubai bietet für Unternehmen und Unternehmer ausgesprochen attraktive Tax benefits.
In principle, no taxes are payable on salaries, dividends, capital gains (including crypto gains) and rental income at a private level. As a private individual, you are therefore largely tax-exempt.
Das Unternehmen selbst in Dubai zahlt grundsätzlich bis 3.000.000 AED Umsatz (750.000€) keine Steuer, da es noch den Small Business Relief gibt. Unternehmen darüber zahlen 9% Körperschaftssteuer auf Unternehmensgewinne. Dabei gibt es aber noch einen Freibetrag von rund 3750.000 (knapp 100.000€), welcher nicht versteuert muss. Kombiniert mit einem Gehalt können da schon mehrere hunderttausend Euro steuerfrei ausbezahlt werden.
In Freezones gibt es teilweise nach wie vor gewisse Aktivitäten, die vollkommen steuerbefreit sind. Die sogenannten Qualified Activities. Darunter fallen unter anderem Schifffahrt, Logistik, herstellendes Gewerbe / Produktion und Rohstoffhandel.
4. banks
Dubai and the UAE offer a great banking environment, which is not the case in every tax-free country. The major banks are partly state-backed and offer stable, secure and convenient banking, both privately and for companies. Banks in Dubai such as FAB, Mashreq or ADCB are highly recommended. Numerous major international banks have also established themselves in the UAE. These include HSBC, Citibank and other big players.
Für Unternehmer ist das ein entscheidender Faktor, denn ohne Bank steht jedes Unternehmen. Vor allem in Dubai gibt es zahlreiche Banken, die Unternehmen in jeder Situation unterstützen können. Angefangen vom Start-up über den Mittelstand bis hin zum internationalen Konzern.
Aufgrund der Steuervorteile, einer schnellen Gründung und guten Infrastruktur sind Firmen in Dubai definitiv eines der gefragtesten Setups im Bereich Offshore Firmen.
5. residence visa
Einer der wichtigsten Faktoren, der für die Gründung einer Firma in Dubai spricht, ist die Möglichkeit, das Residence visa for the UAE zu bekommen. Denn man kann nur nach Dubai auswandern, wenn man ein gültiges Aufenthaltsvisum hat. Diese bekommt man in der Regel durch Anstellung. Durch die Anstellung in der eigenen Firma erhält man das VISA. Viele Investoren, Trader oder sonstige HNWIs nutzen die Firma tatsächlich nur diesen Zweck und betreiben kein tatsächliches Geschäft. Das ist auch nicht notwendig.
In addition, no salary has to be paid. As long as the company is established and the fees for the licenses are paid annually and you submit an annual financial statement (even with AED 0 turnover), the company and the visa remain valid. More on this later.
Prerequisites
Grundsätzlich gibt es keine rechtlichen Voraussetzungen für eine Firmengründung in Dubai. Die meisten Lizenzen sind frei, also unreguliert. Nur manche Lizenzen für spezialisierte Tätigkeiten (Ärzte, Anwälte, Piloten etc…) brauchen eine Lizenzfreigabe von der Behörde. Dazu später mehr.
Otherwise, anyone who does not have at least a serious legal history in the UAE can set up a company in Dubai.
Fundamentals
In general, there are a few things you need to understand before starting a business in Dubai. Here are the most important aspects of setting up a company in Dubai that you need to consider.
Legal form
Bevor man gründet, muss man sich entscheiden, ob man in einer Freihandelszone, Mainland oder Offshore tätig sein möchte. Je nach Anforderungen haben die verschiedenen Optionen individuelle Vor- und Nachteile. Bei gewissen Geschäftsaktivitäten ist es zudem vorgeschrieben, eine gewisse Rechtsform zu wählen.
Freezone (FZCO)
If your company is to be owned by you at 100%, you should use the Establishing a company in a Dubai Freezone choose. The concept of free zones was introduced by the Dubai government to attract foreign interest in setting up businesses in the city. Essentially, it is a special economic zone where entrepreneurs can enjoy full ownership rights, a corporate tax of AED 9 % (for UAE companies with profits of AED 375,000 or more) and a personal income tax of AED 0 %.
However, one of the main restrictions when operating a business in a free zone is that you are not allowed to trade directly with the local UAE market. However, there are exceptions for certain services.
Derzeit gibt es über 20 Freizonen in Dubai. In der Regel ist jede Freihandelszone auf eine bestimmte Branche ausgerichtet und bietet Unternehmen innerhalb dieser Kategorien Lizenzen an. Hier sind einige Beispiele:
- RAKEZ
- Meydan
- DIEZ (Dubai Integrated Economic Zone) – darunter Dubai Silico Oasis (bekannt von Company foundation by IFZA)
- JAFZA (Jebel Alo Freezone)
- Dubai International Finance Center (DIFC)
- Dubai Internet City (DIC)
Mainland (LLC)
Die LLC ist eine der häufigsten Rechtsformen und bietet eine ausgewogene Mischung aus Flexibilität und begrenzter Haftung. Diese Option eignet sich besonders für kleine und mittelständische Unternehmen, die in Dubai geschäftlich (v.a Verkauf von Produkten) aktiv sind und hier auch Kunden haben.
Mainland companies generally enjoy a higher reputation, get bank accounts more easily and are allowed to do business anywhere (geographically). There are also more licenses than for Freezone companies.
However, this option is significantly more expensive, as you have to rent an office. The cheapest "compliance offices" start at €2,000 per year.
Offshore
Offshore companies can also be registered in a free zone and enjoy many of the same benefits. However, it is not a substitute for a company in a free zone. The main difference between a company in a free zone and an offshore company is business operations. Offshore companies are allowed to do business outside the UAE and not inside. They are also not required to deposit a minimum amount of capital before incorporation.
However, unlike a company in a free zone, a sponsor is required to limit your foreign holding to 49 %.
Licenses and activities
In addition to deciding on an area, you must also determine the type of license you require. The Department of Economic Development (DED) is responsible for issuing licenses and there are 3 main types that you can apply for.
Commercial License
To start a business in Dubai that involves trading activities or the buying and selling of goods, you need a trading license. This license can apply to businesses in the areas of import and export, sales, logistics, travel and tourism, general business and real estate.
Industrial License
This type of license is issued to companies that convert natural materials and resources into end products - manually or mechanically. This license applies to companies such as textile, metal and paper manufacturers.
Professional License
The trade license is issued to companies that operate as service providers, craftsmen or artisans. Examples of businesses that apply for this type of license are medical services, beauty salons and repair services.
Setting up a company in Dubai - procedure
Der Ablauf einer Firmengründung in Dubai unterscheidet sich klar davon, ob man eine Firma in einer Freihandelszone (Freezone Firma) oder eine Firma am Mainland gründet. Ersteres ist wie eingangs schon erwähnt schneller, einfacher und kostengünstiger. Aber eben nicht immer passend für das eigene Vorhaben.
Below is a brief overview of both types of incorporation.
Freezone company formation
The Foundation of a free zone company in Dubai umfasst acht essenzielle Schritte.
1. determine business activity
Die Entscheidung vorab ist, den Unternehmensgegenstand bzw. die Geschäftstätigkeit festzulegen. Dadurch entscheidet sich auch die Wahl bzw. Auswahl der Freezone und entsprechend auch der Lizenzen. Beides entscheidende Aspekte, wenn es um die rechtskonforme Ausübung der Tätigkeit geht. Dazu gleich mehr.
2. selection of the free zone
Wie bereits erwähnt gibt es in Dubai über 20 Freezones, aus denen man wählen kann. Die Art des Unternehmens kann einen Einfluss darauf haben, in welcher Freezone man sich niederlassen möchte oder muss. In der Regel ist es sinnvoll, sich in der Nähe von Unternehmen aus der gleichen Branche niederzulassen.
Die Wahl der Freezone ist neben der Lizenzwahl einer der wichtigsten Faktoren, denn diese entscheiden sich teilweise signifikant in verschiedenen Aspekten, die für das Unternehmen relevant sind. Darunter fallen unter anderem Punkte wie:
- Selection of licenses
- License costs
- Infrastructure (offices, storage rooms etc...)
- Location and connection
If you choose the wrong free zone, you cannot simply switch later. It would be necessary to close down and set up a new one, which is very cost-intensive. Accordingly, you should obtain comprehensive information in advance or seek professional advice.
3. foundation
The company is then founded. All the necessary information must be submitted to the relevant free trade zone. Below is an overview of the most important ones:
- Company name When choosing your company name, it is important that it complies with the UAE's strict naming conventions. Names that contain offensive language, could be perceived as religiously offensive or refer to political groups or the mafia are prohibited. If you name your business after a person, you must prove that this person is a partner or owner of the business (initials or abbreviations are not allowed).
Naming your business can be a complicated process. You can save time and effort by consulting an expert to help you comply with conventions and get your name approved.
- Licenses Wie eingangs schon erwähnt ist es essenziell, die richtige Freezone und auch die Lizenzen für die gewünschte Aktivität zu wählen. Sollte es dabei Probleme geben, kann es dazu führen, dass Strafen kassiert oder noch schlimmer das Unternehmen wieder schließen und neu gründen muss. Bei der Wahl der Lizenzen gilt es, die richtigen auszuwählen und eine primäre Aktivität anzugeben. Sollte die Lizenz reguliert sein, ist es notwendig eine Genehmigung von der Behörde einzuholen.
- Visa selection Hierbei ist es entscheidend, nicht nur die Anzahl der Visa, sondern auch die Art der Visa anzugeben. Jedes Visum kostet eine Gebühr, man sollte sich im Vorhinein im Klaren sein, wie viel VISA man benötigt. Zudem ist es entscheidend, welches VISA man benötigt (Employment, Investor…). Auch das entscheidet über die Kosten, aber auch weitere Faktoren wie Einreisebestimmung. (Ein Investor muss nur einmal pro Jahr einreisen. Normale Angestellte mindestens 2x Jahr).
- Corporate structure Wie bei jeder anderen Firma auch, muss hier die Gesellschaftsstruktur definiert werden. Dazu gehören Eigentümer (Private vs Corporate), sowie General Manager, Director und Secretary.
- Passport A valid passport is of course also required when founding a company. This must be submitted as a photocopy at the time of incorporation.
Nachdem diese Daten bzw. Dokumente eingereicht worden sind, dauert die Bestätigung seitens der Behörde und die offizielle Eintragung meist eine Woche.
4. entry visa
Wenn man die Firma gegründet hat, ist man (meist) als Geschäftsführer, hier General Manager genannt, angestellt. Durch diese Anstellung erhält man ein Einreisevisum via Employment. Dieses ist unbedingt notwendig, wenn man in die UAE einreisen möchte.Ein Touristenvisa genügt für nachfolgenden Schritt nicht. Meist wird das Visa via Employment innerhalb von einer Woche nach Antrag ausgestellt.
5. emirates ID
The next decisive step is to apply for the Emirates ID, das Schlüsseldokument, um vollumfänglich in den VAE geschäftsfähig zu sein. Die EID ist ein Ausweisdokument, welches alle wirtschaftlichen Tätigkeiten in den VAE ermöglicht. Darunter gehören allen voran:
- Opening an account (private and business)
- Renting / buying real estate
- Telephone and Internet contract
- and much more.
With the Emirates ID you also receive a document which is also the visa for your stay in Dubai. There are different types, but with normal employment the visa in Dubai is valid for 2 years.
How do I get the Emirates ID?
Nachfolgende Schritte sind notwendig, um zur Emirates ID zu kommen:
- Entry via Employment VISA
- Medical test
- Application for EID at the local authority
- Biometrics
After a few days, you will receive your Emirates ID by post.
6. bank account
As soon as the company is established and you have the Emirates ID, you can create a Open a bank account in Dubai. Hierfür gibt es ein großes Angebot an lokalen und internationalen Banken, aus denen man wählen kann. Zudem gibt es auch FinTechs, welche für kleinere Unternehmen interessant sind.
7. ongoing management
Ab 2023 gibt es fortlaufend in Dubai für Unternehmen die Pflicht, sich im Steuersystem zu registrieren. Das bedeutet auch Führung von Buchhaltung und potenzielle Entrichtung von Abgaben. Über den Freibetrag 100.000 USD Gewinn gilt 9% Körperschaftssteuer zu zahlen.
Registration with the FTA is required by law within 3 months, even if you do not make any sales. In addition, you must also pay VAT on a quarterly basis, if applicable. If this is not due, you can apply for a VAT exemption.
Einmal im Jahr muss ich die Steuererklärung gemacht bzw. der Jahresabschluss erstellt und eingereicht werden. Sollte kein Umsatz entstanden sein, weil man die Firma lediglich für das Aufenthaltsvisum nutzt, dann ist man dennoch verpflichtet, einen Simplified Report einzureichen.
Mainland Company Foundations
The Foundation of a mainland company in Dubai is different and generally more complex and cost-intensive. For certain projects, however, it is necessary to choose this legal form. Basically, if you are active in Dubai and do business there, you must set up a mainland company.
1. select business activity / license
Der erste Schritt ist ähnlich wie bei der Freezone Firma, man muss eine Lizenz wählen. Die Auswahl der Lizenzen bzw. Geschäftstätigkeiten sind jedoch anders bzw. umfangreicher. Die komplette Liste findet man beim Dubai Economic Department.
Wie schon zu Beginn erklärt sind hier alle Lizenzen für lokale Geschäftstätigkeiten enthalten, welche für Freezones eben nicht zulässig sind. Zudem sollte man wissen, dass gewisse Aktivitäten, vor allem im Infrastrukturbereich, einen lokalen Sponsor benötigen. Dazu fallen unter anderem Telekommunikation und Energieversorgung.
2. select name
The next step is to select a suitable name that also complies with the DED regulations. In practice, the legal form LLC is then added to the name. For example, Global Setup LLC.
3. initial confirmation requests
With the name and purpose of the company or the license to be issued, you can submit the documents and apply for initial confirmation. As soon as this is completed and the government approves the company, the process continues.
4TH MOA
Anschließend geht es darum für die Firma, ein Memorandum of Association, kurz MOA zu formulieren. Dieses rechtliche Dokument regelt die Verteilung der Inhaber bzw. Anteile, Kapital und Rechte untereinander. Anschließend muss dieses von einem lokalen Notar beglaubigt werden.
5th office
Anschließend gilt es, ein physisches Büro zu mieten. Dieser Schritt ist entscheidend und auch ein grundlegender Unterschied zu Freezone Unternehmen. Denn eine Freezone Firma, kann auch mit einem virtuellen Office existieren. Das Büro muss physisch ud abschließbar sein. Ein Schreibtisch in einem Coworking Space ist nicht ausreichend. Die günstigsten Varianten kosten im Jahr umgerechnet 2.000-3.000 EUR. Auf das Büro wird letztendlich das EJARI Zertifikat ausgestellt, dieses bestätigt die Miete und legitimiert das Unternehmen.
6. submission of all documents
As soon as you have the rental agreement or the ejari confirmation, you can submit it together with the MOA and the requested license with the pre-approval from step 3. Payment of the licenses and other fees is also due here.
All further steps regarding Emirates ID including VISA, account opening and ongoing compliance are the same as for the Freezone company.
Costs
Die Kosten für das gesamte Setup variieren stark und hängen von den oben genannten Faktoren wie Lizenzen, Freezone und Firmenstruktur ab. Grundsätzlich kann man jedoch pauschal sagen, dass eine Freezone Firmengründung in Dubai mit professioneller Umsetzung und Betreuung in der Regel 8.000 – 10.000€ kostet. Die jährlichen Kosten belaufen sich dann auf ungefähr 5.000€ für eine Firma mit einem Visum.
For mainland companies, you can expect to pay €13,000 - €15,000, depending on the licenses and the number of VISAs the company is required to carry. The annual costs here are also higher than in a free trade zone and amount to €7,000-8,000.
Je mehr VISA die Firma trägt bzw. sponsort, desto teurer ist die Gründung und auch jährliche Erneuerung. In der Regel entstehen pro Jahr pro VISA rund 1.000€ Mehrkosten für die Firma.
FAQ
Frequently asked questions when it comes to setting up a company in Dubai.
Setting up a company in Dubai with residence in Germany - is that possible?
Theoretically, of course, this is possible. Anyone can set up a company in Dubai, regardless of their place of residence. However, anyone who lives in Germany and manages the company from Germany must also pay taxes in Germany.
This is because the place of effective management is decisive for the tax domicile and not the place of incorporation or registration.
Wer es jedoch schafft, in Dubai ein Büro zu mieten und einen Geschäftsführer vor Ort einzustellen, der kann auch in Deutschland als Eigentümer wohnen und die Firma ist steuerlich in Dubai ansässig, da diese dort auch geleitet wird.
Setting up a company in Dubai with residence in Austria - is that possible?
The same principle applies in Austria as in Germany. Theoretically, you can set up a company in Dubai with residence in Austria. However, you are still subject to tax in Austria if there is no local substance such as an office and management in Dubai.
Firma in Dubai gründen mit Wohnsitz ohne Wohnsitz - Geht das?
Mittlerweile sind die Compliance Anforderungen für eine Firmengründung in Dubai gestiegen und man muss definitiv einen Wohnsitz nachweisen können. Hierfür reicht eine Verbrauchsabrechnung mit Namen und Adresse oder ein Bankstatement mit selbigen Informationen.
Wer als digitaler Nomade unterwegs ist, benötigt entsprechend einen sogenannten Compliance Wohnsitz, falls kein echter besteht. Beliebt hierfür ist beispielsweise Paraguay.
Do I have to enter the country to set up a company?
Freezone companies in Dubai can be set up completely remotely. However, you must enter the country for the VISA process and to open an account.
Welche Firma soll ich in Dubai gründen?
Das hängt primär von der Geschäftstätigkeit und dem Ort der Ausübung für die Tätigkeit ab. Wer in Dubai bzw. den VAE ein physisches Unternehmen aufbauen möchte, der benötigt in der Regel eine Mainland Firma. Für internationale Geschäfte reicht definitiv eine Freezone Firma. Zweiteres ist wesentlich beliebter und günstiger.
The biggest mistakes when setting up a company in Dubai
Here is an overview of the biggest mistakes that can occur when setting up a company in Dubai and which should be avoided at all costs.
Wrong freezone choice
Die Wahl der Freezone ist entscheidend für zahlreiche Aspekte, wenn es um die Führung einer Firma in Dubai geht. Wer die falsche Freezone wählt, bekommt im schlimmsten Fall nicht die richtigen Lizenzen, kann nicht auf eine anständige Infrastruktur oder Support zurückgreifen und ist im schlimmsten Fall nicht geschäftsfähig.
Auch Banken achten darauf, in welcher Freezone man gründet und das kann ein Grund für Ablehnung sein.
No corporate tax registration
Da viele eine Firma in Dubai nur wegen der Corporate Tax gründen, wird oft die Corporate Tax Registrierung vergessen. Diese ist aber notwendig, auch wenn man keine Aktivitäten mit der Firma ausübt bzw. diese keinen Umsatz macht. Binnen 90 Tagen nach Gründung muss die Corporate Tax zwingend registriert werden.
Missing permits
Neben der richtigen Auswahl der Lizenzen kann es auch zu Problemen kommen, wenn man nicht die richtigen Zusatzlizenzen bzw. Genehmigungen seitens diverser Behörden bekommt. Dies ist notwendig bei gewissen Aktivitäten wie Social Media Content Creation, streng regulierten Handelsaktivitäten oder Dienstleistungen in der Freezone bzw. in Dubai.
Opening an account without the right documents
Ohne ein Konto ist die Firma de facto nicht geschäftsfähig. Umso wichtiger ist es, dass man sich auf die Kontoeröffnung vorbereitet und die richtigen Unterlagen mitbringt. Neben den Gründungsunterlagen benötigt die Bank auch weitere Informationen über Ausbildung, Online Präsenz und Linkedin. Wer keine oder falschen Angaben tätigt, kann abgelehnt werden.
Summary
Firmengründungen in Dubai werden immer beliebter. Die Vorteile liegen vor allem im Erhalt des Aufenthaltsvisums sowie den niedrigen Steuern und der großartigen Infrastruktur für Unternehmer in Dubai. Je nach Geschäftstätigkeit und Ort der Ausübung muss man sich zwischen der Gründung in einer Freezone oder Mailand entscheiden. Letzteres ist zwar teurer, aber meist notwendig, wenn man ein physisches Unternehmen in Dubai aufbaut.
Die Gründung einer Firma in Dubai ist genauso wie in Deutschland, Österreich und der Schweiz ein Prozess, der gut überlegt sein sollte. Wenn man jedoch ein klares Ziel hat, weiß, was man möchte und einen professionellen Ansprechpartner zur Abwicklung vor Ort hat, dauert der Prozess nur wenige Tage. Für eine unverbindliche Erstberatung zur Company formation in Dubai kannst du uns gerne kontaktieren.
